⚡️Инвесторы заплатят повышенный налог при первой продаже бумаг Х5, купленных до редомициляции

Инвесторы, которые покупали расписки X5 Retail Group на Мосбирже под идею редомициляции компании в Россию, столкнутся с повышенным налогом, выяснили «РБК Инвестиции». Соответствующие предупреждения своим клиентам начали рассылать брокеры, также это подтвердила директор по корпоративным финансам и работе с инвесторами ретейлера Полина Угрюмова.

☝️Это связано с особым порядком учета затрат на приобретение бумаг компаний, которые «переезжают» в Россию в рамках закона № 470-ФЗ о принудительной редомициляции. В случае X5 57,6% затрат было перенесено на новые акции ПАО «Корпоративный центр ИКС 5», а 42,4% — остались на депозитарных расписках X5 Retail Group N.V. Соответственно, только 57,6% будут учтены ФНС в качестве расходов инвесторов на покупку.

Из-за этого налогооблагаемая база при первой продаже акций уже российской X5 на Мосбирже увеличится на 42,4% от стоимости приобретения ценных бумаг. Вот как это будет выглядеть, если вы, например, купили расписки X5 по ₽1 тыс., а продаете акции ПАО «Корпоративный центр ИКС 5» по ₽2 тыс.:

💬 НДФЛ = (₽2000 – ₽1000 + ₽1000* 42,4%)* ставка 13% или 15%

В итоге инвестор в этом примере заплатит НДФЛ ₽185,12 по ставке 13% или ₽213,6 по ставке 15%.

https://www.rbc.ru/quote/news/article/676ea47f9a7947605c879c86

@selfinvestor

✍🏻 На что обратить внимание сегодня

🗓 Торги в субботу
— в субботу, 28 декабря, торги на Мосбирже будут идти на фондовом, валютном и срочном рынках, рынке драгоценных металлов, рынке депозитов и рынке кредитов, на рынке стандартизированных производных финансовых инструментов (СПФИ)
— но на валютном рынке и рынке драгметаллов не будут доступны сделки спот с расчетами в день заключения (TOD) и сделки своп overnight
— зарубежные площадки будут закрыты
— в понедельник, 30 декабря, торги на российских и других площадках будут идти
— подробнее о расписании работы бирж в новогодние праздники можно узнать в календаре «РБК Инвестиций»

🇷🇺 Индекс Мосбиржи
— основную сессию индекс Мосбиржи (IMOEX) завершил снижением на 0,3%— на уровне 2757,45 пункта
— индекс IMOEX2 завершил вечернюю сессию на отметке 2767,38 пункта
— волатильность и торговая активность снизились
— в лидерах роста в индексе Мосбиржи — привилегированные (+5,2%) и обыкновенные акции «Мечела» (+3,96%), «Хэдхантера» (2,9%), банка «Санкт-Петербург» (+2,6%) и «Совкомфлота» (+2,6%)
— снижением закончили день бумаги МКБ (-1%), Мосбиржи (-0,8%), обыкновенные акции «Сургутнефтегаза» (-0,5%), «Юнипро» (-0,4%) и Совкомбанка (-0,3%)
— в «БКС Мир инвестиций» считают, что субботние торги на бирже пройдут спокойно, каких-либо потрясений ждать не стоит
— в «Альфа-Инвестициях» допускают, что в оставшиеся две сессии года активность на рынке окажется еще более низкой, чем в пятницу, а достижение ближайших уровней сопротивления в районе 2800 пунктов смещается на январь
— в ПСБ ожидают роста рынка акций сразу после старта торгов в новом году

🗿 Ослабление рубль
— рубль перешел к снижению после роста на протяжении нескольких дней подряд
— по итогам торгов курс юаня на Мосбирже вырос на 0,37%, до ₽13,45
— на межбанковском рынке курс доллара подскочил на 5,34%, до ₽105,3272
— курс доллара ЦБ на 28 декабря вырос на ₽1,3, до ₽100,5281
— в БКС связали локальное восстановление валют под конец года техническими факторами, а также завершением налогового периода и снижением лимитов продажи валюты ЦБ по бюджетному правилу
— изменение методики расчета официального курса ЦБ лишь временно расширило волатильность — это чисто технический момент, никак не влияющий на траекторию курса, считает брокер
— скачок курса доллара на внебиржевом рынке аналитики проекта «Мои Инвестиции» объяснили расширением спреда на межбанковском рынке вплоть до ₽10 на фоне падения ликвидности в преддверии праздников
— в Freedom Finance Global ожидают, что курса юаня на торгах 28 декабря будет в диапазоне ₽13,9–14,4, доллара — ₽101–103, евро — ₽105–107

🔄 Курсы валют (на 08:20 мск)
Самые дешевые наличные доллары можно купить:
🟠Трансстройбанк (адреса офисов можно уточнить на сайте банка): купить доллары можно по ₽100,4, продать — по ₽99.
🟠Живаго Банк (ст. м. «Комсомольская»): купить доллары можно по ₽100,9, продать — по ₽99;
Самые дешевые евро:
🟠Камкомбанк (ст.м. «Тверская»): купить евро можно по ₽107,79, продать — по ₽107,68;
🟠Живаго Банк (ст. м. «Комсомольская»): купить евро можно по ₽107,8, продать — по ₽105,5.
Самые дешевые юани:
🟠Т-Банк (адреса можно уточнить на сайте банка): купить юани можно по ₽14,4, продать — по ₽12,51;
🟠Банк «Уралсиб» (адреса офисов можно уточнить на сайте банка): купить юани можно по ₽14,41, продать — по ₽13,06.

📃Корпоративные события
— «Диасофт»: ВОСА. В повестке вопрос утверждения дивидендов за девять месяцев 2024 года (₽45 на акцию)
— «Займер»: ВОСА. В повестке вопрос утверждения дивидендов за девять месяцев 2024 года (₽10,51 на акцию)

📝Другие важные события
— ЦБ опубликует резюме обсуждения ключевой ставки на заседании 20 декабря.
— Россия: первая оценка ВВП за третий квартал 2024 года
— Россия: деловая активность организаций, декабрь — 19:00 мск

https://www.rbc.ru/quote/news/article/676f7f499a794729469b0837

@selfinvestor

❕ЦБ: качество корпоративного управления снизилось на фоне санкций и послаблений в регулировании

Такой вывод ЦБ сделал в «Обзоре практики корпоративного управления в российских публичных обществах по итогам 2023 года». Регулятор изучил отчеты эмитентов о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления за 2023 год.

По данным ЦБ, компании, акции которых включены в котировальные списки, по-прежнему высоко оценивают свои корпоративные практики. В отчетах эмитенты указали, что придерживаются 77% рекомендаций кодекса корпоративного управления.

Однако на практике, по мнению ЦБ, качество управления в публичных акционерных обществах снижается.

«Во многом этому способствуют действующие регуляторные послабления и санкционное давление. Некоторые компании испытывали сложности с привлечением независимых директоров», — указал регулятор, добавив, что число компаний, у которых независимые представители занимают треть совета директоров, сократилось.

Также ЦБ отметил, что многие компании скрывали информацию об органах управления, структуре капитала, корпоративном секретаре. В обзоре говорится, что значительная часть эмитентов проводила годовые общие собрания акционеров в формате заочного голосования.

Подробнее ➡️ ЦБ сообщил о снижении качества корпоративного управления на фоне санкций

@selfinvestor

🛒 Мосбиржа запустила дискретный аукцион по распискам группы «О'кей».

В течение 5 минут подряд котировки росли на 20% и более от цены закрытия предыдущего торгового дня, говорится в релизе площадки.

⏺️ Дискретный аукцион продлится с 12:53 по 13:23 мск.

Бумаги растут несколько дней подряд после новости о том, что совет директоров группы решил продать менеджменту бизнес гипермаркетов «О'кей» Вместе с тем стоит учитывать низкую ликвидность расписок.

Данные: TradingView

@selfinvestor

❕ Совет директоров Совкомбанка определил цену выкупа у акционеров, не согласных с реорганизацией — ₽14,12

Утром 28 декабря в инвесторских чатах в Telegram появились материалы к собранию акционеров Совкомбанка 28 января 2025 года. В них было указано, что на голосование вынесен вопрос об оферте для тех акционеров, кто не согласен с присоединением Хоум Банка, в размере ₽14,12 за бумагу. В пресс-службе кредитной организации «РБК Инвестициям» подтвердили данную информацию.

@selfinvestor

🍏 Собрание акционеров «Магнита» 26 декабря признано несостоявшимся — не набрался кворум. На собрании должны были рассмотреть вопрос о дивидендах за девять месяцев 2024 года.

Акции на фоне этой новости растеряли весь рост предыдущих часов. В 15:09 мск котировки снизились на 0,58%, до ₽5180.

UPD. На 15:44 мск бумаги ретейлера торговались на уровне ₽5072,5 за акцию. Это на 4,86% ниже уровней до выхода новости. По сравнению с закрытием предыдущего дня снижение составило 2,64%.

Данные: TradingView

@selfinvestor

🏦 Средняя ставка по вкладам в топ-10 банков обновила исторический рекорд

Средняя максимальная ставка по вкладам в топ-10 банков во второй декаде декабря выросла на 0,2 п.п. и составила 22,28% годовых.

Этот показатель стал максимальным за всю историю наблюдений и пятым рекордом по счету, когда средняя ставка превысила ключевую ставку. Четыре из пяти рекордов были поставлены в 2024 году.

В целом за 2024 год средняя ставка в топ-10 банков выросла на 7,76 п. п. (во второй декаде декабря 2023 года она была на уровне 14,52% годовых).

Какие ставки в среднем по рынку депозитов можно найти сейчас в банках 👇

https://www.rbc.ru/quote/news/article/67696a319a79479fa1c04b3d

@selfinvestor

⛽️ Котировки «Транснефти» подскочили на новости об индексации тарифов

В 2025 году тарифы на транспортировку в системе трубопроводов «Транснефти» вырастут на 9,9% вместо планировавшихся ранее 5,8%, сообщил «Интерфакс» со ссылкой на приказ ФАС.

📊 После этой новости акции «Транснефти» в моменте подскочили на 4,47%, до ₽1202,5.

Данные: TradingView

@selfinvestor

⏺Акционеры «Сегежи» одобрили допэмиссию в размере 62,76 млрд штук по цене ₽1,8 за акцию.

Размещение пройдет в пользу АФК «Системы» и ряда внешних инвесторов.

📊 Акции компании отреагировали ростом на 8,87%, до ₽1,35 за бумагу (на 18:09 мск).

@selfinvestor

🎄 2024 год подходит к концу. Последние торги на Мосбирже состоятся 30 декабря, а вот официальный курс доллара Банк России установил в этом году в последний раз.

В 2024-м на валютном рынке произошли существенные изменения. После того, как США ввели санкции против группы Мосбиржи, остановились биржевые торги долларом США, евро и гонконгским долларом. ЦБ начал устанавливать официальные курсы этих валют к рублю на основе банковской отчетности по сделкам на внебиржевом валютном рынке.

💰 За год официальный курс доллара от ЦБ вырос на 13,4%, до ₽101. Основную часть потерь российская валюта понесла во второй половине года, в частности, на фоне санкций США против российского финансового сектора. Под ограничения в том числе попал Газпромбанк.

29 ноября — через неделю после введения санкций — официальный курс доллара достиг максимума с середины марта 2022 года — отметки ₽109,5782. Паника на валютном рынке спала после решения ЦБ отказаться до конца 2024 года от покупки валюты в рамках бюджетного правила.

👉🏻 Подробнее о причинах ослабления рубля и перспективах на 2025 год

@selfinvestor